Finanzen # Steuerregeln aus Steuerschemata erzeugen Lassen Sie Transportial die MwSt.-, GST- und Sales-Tax-Regeln einer Preiskonfiguration aus dem Steuerschema Ihres Landes schreiben: 36 Länder, inklusive EU-27. Aktualisiert am 18\. Oktober 2026 **Wer kann das:** Die Berechtigung zum Bearbeiten von Preisen. Fehlende Steuersätze anlegen erfordert zusätzlich die Berechtigung create:taxRate oder eine Rollenstufe mit Zugriff auf die Einstellungen. Welche Steuer auf eine Transportrechnung gehört, hängt davon ab, wo der Kunde ansässig ist, wo der Transport beginnt und endet und welches Steuerrecht im Land gilt. Transportial hält dieses Recht als **Steuerschemata** vor. Der Generator macht aus einem Schema die Mehrwertsteuerregeln Ihrer Preiskonfigurationen: eine Regel pro Situation, in der richtigen Reihenfolge, jeweils mit Erläuterung und Rechtsgrundlage. Sie wählen nur, welcher Ihrer eigenen Steuersätze in jeder Situation gilt. ## Steuerschemata Alle Länder verwenden dasselbe Schemaformat. Ein Schema listet die Situationen (zum Beispiel „Geschäftskunde in der EU (Reverse Charge)“), die Regeln, die sie erkennen, und die Sätze, jeweils mit dem Datum, ab dem sie gelten. Länder mit gemeinsamen Regeln binden eine gemeinsame Vorlage ein, sodass die EU-Regeln einmal geschrieben und von jedem EU-Schema verwendet werden. Jedes Schema enthält außerdem die Rechtsgrundlage seiner Regeln, seine Quellen und wie verlässlich die Recherche dahinter ist. | Schema | Wonach sich die Regeln richten | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | | **Niederlande**, **Belgien**, **Deutschland** | Die gemeinsame EU-Vorlage: die Regeln zum Leistungsort der EU-Mehrwertsteuerrichtlinie für Güterbeförderungen, mit dem nationalen Normalsatz. | | Die übrigen 24 EU-Mitgliedstaaten: **Bulgarien**, **Dänemark**, **Estland**, **Finnland**, **Frankreich**, **Griechenland**, **Irland**, **Italien**, **Kroatien**, **Lettland**, **Litauen**, **Luxemburg**, **Malta**, **Österreich**, **Polen**, **Portugal**, **Rumänien**, **Schweden**, **Slowakei**, **Slowenien**, **Spanien**, **Tschechien**, **Ungarn**, **Zypern** | Dieselbe EU-Vorlage, zusätzlich mit der Befreiung eines Inlandsabschnitts, der Teil einer internationalen Beförderung ist (siehe unten). Die Reverse-Charge-Regel nennt das nationale Gesetz und den Wortlaut, den die Rechnung braucht, zum Beispiel „Autoliquidation“ in Frankreich oder „Inversión del sujeto pasivo“ in Spanien. | | **Vereinigtes Königreich** | Geschäftskunden außerhalb des Vereinigten Königreichs sind nicht steuerbar, Beförderungen vollständig außerhalb des Vereinigten Königreichs werden nicht besteuert, Beförderungen von oder nach außerhalb des Vereinigten Königreichs unterliegen dem Nullsatz, und andere Beförderungen erhalten 20 %. | | **Schweiz** (mit Liechtenstein) | Kunden mit Sitz im Ausland unterliegen nicht der Schweizer MWST, Beförderungen im Zusammenhang mit Ein- oder Ausfuhr oder im Ausland sind steuerfrei, und andere Beförderungen erhalten den Normalsatz. Liechtenstein bildet mit der Schweiz ein Mehrwertsteuergebiet, daher gelten seine Kunden und Stopps als inländisch. | | **Norwegen** | Beförderungen von oder nach außerhalb des Mehrwertsteuergebiets und Leistungen, die vollständig außerhalb Norwegens genutzt werden, sind steuerfrei; andere Beförderungen erhalten 25 %. | | **Australien**, **Neuseeland**, **Singapur**, **Vereinigte Arabische Emirate** | Internationale Beförderungen sind GST-frei oder unterliegen dem Nullsatz, auch ein Inlandsabschnitt einer internationalen Beförderung; andere Beförderungen erhalten den Normalsatz. In den VAE gelten Transporte zwischen GCC-Staaten als international. | | **Kanada** | Internationale Frachtleistungen unterliegen dem Nullsatz; andere Frachtleistungen werden nach der Bestimmungsprovinz besteuert (siehe unten). | | **Vereinigte Staaten** | Die Sales Taxes und Gross Receipts Taxes der Bundesstaaten auf Frachtleistungen, je Bundesstaat (siehe unten). | Administratoren können außerdem über die API (die Plattformeinstellungen) ein eigenes Schema hinzufügen oder ein mitgeliefertes ersetzen. Ein solches Schema zeigt **eigenes Schema** in der Liste **Länderschema**. ## Die Regeln erzeugen 1. Öffnen Sie das Seitenmenü (☰, oben rechts) und wählen Sie **Preise**. 2. Klicken Sie auf eine Preiskonfiguration, um ihre Detailseite zu öffnen. 3. Öffnen Sie den Tab **Mehrwertsteuervorschriften**. Er listet die aktuellen Regeln in der Reihenfolge, in der sie geprüft werden. 4. Klicken Sie auf **MwSt-Regeln erzeugen**. Der Generator öffnet sich mit den Schritten **Einrichtung**, **Steuersätze** und **Vorschau**. 5. Wählen Sie unter **Verwaltung** die Verwaltung, für die die Regeln gelten. Bleibt das Feld leer, wird die **Primäre Verwaltung** verwendet. 6. Wählen Sie unter **Länderschema** ein Schema oder lassen Sie es auf **Land der Verwaltung**. 7. Wählen Sie die **Position der erzeugten Regeln**: **Vor eigenen Regeln** oder **Nach eigenen Regeln**. 8. Optional: Schalten Sie **Auch auf alle anderen Preisvereinbarungen anwenden** ein, um dieselben Regeln in jede Preiskonfiguration zu schreiben. 9. Klicken Sie auf **Weiter**. 10. Prüfen Sie unter **Steuersatz je Situation** den Steuersatz für jede Situation. Mit **Vorgeschlagen** markierte Sätze hat Transportial anhand der MwSt.-Kategorie und des Prozentsatzes Ihrer Steuersätze gewählt. Als optional markierte Situationen dürfen auf **Kein Steuersatz** bleiben. 11. Klicken Sie auf **Regeln anzeigen**. Prüfen Sie jede **Regel** mit ihrem **Steuersatz** und ihrer **Erläuterung**, die Anzahl der hinzugefügten, ersetzten und behaltenen Regeln je Preiskonfiguration, und lesen Sie die Hinweise. 12. Klicken Sie auf **Regeln anwenden**. Die Meldung „Die MwSt.-Regeln wurden generiert und gespeichert.“ erscheint, und die Regeln stehen im Tab. Erzeugte Regeln tragen das Label **Erzeugt**. Wenn Sie den Generator erneut ausführen, ersetzt er die erzeugten Regeln und behält Ihre eigenen. Eine eigene Regel ohne Bedingungen über den erzeugten Regeln fängt jede Position zuerst ab, sodass die erzeugten Regeln nie erreicht werden. Regeln auf einem Preismodul werden vor den Regeln der Konfiguration geprüft. Die Vorschau warnt Sie in beiden Fällen. ## EU-Länder Die EU-Vorlage kennt diese Situationen: **Inland / Geschäftskunde im Heimatland**, **Geschäftskunde in der EU (Reverse Charge)**, **Beförderung von oder nach außerhalb der EU (Nullsatz / steuerfrei)**, **Geschäftskunde außerhalb der EU (nicht steuerbar)**, **Privatkunde (keine USt-IdNr.)** und, optional, **Privatkunde, Abfahrt in einem anderen EU-Land**. Ohne Steuersatz für die optionale Situation gilt für diese Transporte die Regel für Privatkunden. ## Vereinigte Staaten In den Vereinigten Staaten besteuern die meisten Bundesstaaten die Frachtrechnung eines Frachtführers nicht. Das Schema erzeugt deshalb, in dieser Reihenfolge: 1. **Steuerbefreiter Kunde (Befreiungszertifikat)**: Der Kunde hat eine gültige Befreiung für den Bundesstaat, in dem der Transport beginnt. Siehe [Steuerregistrierungen und Steuerbefreiungen von Kunden](/de/help/customer-tax-registrations). 2. **Transport von oder nach außerhalb der Vereinigten Staaten**: keine Steuer der Bundesstaaten. 3. **Transport zwischen Bundesstaaten (nicht steuerpflichtig)**: Stopps in mehr als einem Bundesstaat. 4. **Transport innerhalb von Hawaii** und **Transport innerhalb von New Mexico**: eine Situation je Bundesstaat, dessen Steuer auf Frachtleistungen auf der Rechnung berechnet wird. 5. **Transport innerhalb eines Bundesstaats ohne Steuer auf Fracht**: alles andere, auch Routen, deren Bundesstaat unbekannt ist. | Bundesstaat | Steuer auf Transporte innerhalb des Bundesstaats | | -------------------------- | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | Hawaii | General Excise Tax von 4 %, üblicherweise als eigene Rechnungszeile weiterberechnet. Der vorgeschlagene Rechnungssatz ist 4,712 %, einschließlich des County-Zuschlags, der weiterberechnet werden darf. | | New Mexico | Gross Receipts Tax von 4,875 % zuzüglich der lokalen Sätze des Zielorts. | | Washington, Delaware | Eine Steuer, die der Frachtführer selbst zahlt (Public Utility Tax, Gross Receipts Tax). Sie wird nicht auf der Rechnung berechnet, daher erhalten diese Bundesstaaten keine eigene Regel. | | Alle anderen Bundesstaaten | Keine Steuer auf die Frachtrechnung eines Frachtführers. | Klappen Sie im Schritt **Steuersätze** die **Daten je Bundesstaat / Provinz** auf, um jeden Bundesstaat mit seinem Status (**Auf der Rechnung berechnet**, **Steuer des Frachtführers, nicht auf der Rechnung** oder **Nicht besteuert**), seinem Satz und der Rechtsgrundlage zu sehen. County- und Stadtsätze sind nicht im Schema enthalten. Wo sie gelten, ordnen Sie einen kombinierten Satz mit Komponenten zu, zum Beispiel Bundesstaat + County + Stadt (siehe [Steuersätze und Mehrwertsteuerregeln](/de/help/tax-rates)). Die Vorschau warnt, wenn ein zugeordneter Satz vom Satz des Bundesstaats abweicht, damit Sie prüfen können, ob es der gemeinte kombinierte Satz ist. ## Kanada Frachtleistungen von oder nach außerhalb Kanadas unterliegen dem Nullsatz. Andere Frachtleistungen werden nach der Provinz oder dem Territorium besteuert, in dem sie enden (dem letzten Entladestopp): | Ziel | Steuer | | ------------------------------------------------------------------------------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | | Ontario | HST 13 % | | New Brunswick, Neufundland und Labrador, Prince Edward Island | HST 15 % | | Nova Scotia | HST 14 % (15 % vor dem 1\. April 2025) | | Québec, wenn die Fracht auch in Québec beginnt | GST 5 % + QST 9,975 % (14,975 %, nicht kumulativ): Ordnen Sie einen kombinierten Satz mit diesen beiden Komponenten zu. | | Alle anderen Provinzen und Territorien sowie Québec, wenn die Fracht anderswo beginnt | Nur GST 5 %. Die Provinzumsatzsteuern von British Columbia, Saskatchewan und Manitoba gelten nicht für Frachtleistungen. | ## Teil einer internationalen Beförderung Manche Abschnitte eines Imports oder Exports liegen vollständig in einem Land, zum Beispiel vom Hafen bis zum Lager des Kunden. Viele Länder besteuern einen solchen Inlandsabschnitt mit dem Nullsatz oder befreien ihn, wenn er Teil einer internationalen Beförderung ist, aber nur mit Nachweisen wie der Ausfuhranmeldung, dem Nachweis der ausländischen Herkunft oder den Dokumenten der durchgehenden Beförderung. Markieren Sie einen solchen Abschnitt mit dem Schalter **Ist kombinierter Verkehr** an seinen Sendungen (siehe [Sendungen und Waren hinzufügen](/de/help/consignments-and-goods)). Ein Auftrag gilt als Teil einer internationalen Beförderung, wenn eine seiner Sendungen kombinierter Verkehr ist oder seine Route eine Landesgrenze überquert; ein Trip hat diese Eigenschaft, wenn einer seiner Aufträge sie hat. Schalten Sie **Ist kombinierter Verkehr** nur ein, wenn Sie die Nachweise besitzen, die Ihre Steuerbehörde für den Inlandsabschnitt eines Imports oder Exports verlangt. Die Regeln können die Dokumente nicht prüfen; sie sehen nur den Schalter. Ist die Plattformeinstellung **Immer kombinierter Verkehr** aktiv, ist der Schalter bei jeder neuen Sendung standardmäßig eingeschaltet; prüfen Sie diese Einstellung daher, bevor Sie diese Regeln erzeugen. Diese Eigenschaft wird von den Schemata der 24 EU-Mitgliedstaaten außer den Niederlanden, Belgien und Deutschland verwendet sowie vom Vereinigten Königreich, der Schweiz, Norwegen, Kanada, Australien, Neuseeland, Singapur und den Vereinigten Arabischen Emiraten. In der EU und der Schweiz befreit sie nur Abschnitte, die innerhalb eines Landes bleiben. In Ihren eigenen MwSt.-Regeln steht sie als `taxContext.internationalMovement` zur Verfügung, der Schalter allein als `taxContext.combinedTransport`. ## Fehlende Steuersätze der Bundesstaaten anlegen Bei einem Schema mit Daten je Bundesstaat oder Provinz zeigt der Schritt **Steuersätze** den Schalter **Fehlende Steuersätze der Bundesstaaten / Provinzen anlegen**. Schalten Sie ihn ein, erhält jede Situation je Bundesstaat ohne Steuersatz das Label **Wird angelegt**. Die Vorschau listet die Sätze, und **Regeln anwenden** legt sie an: benannt nach dem Bundesstaat und seinem Satz, mit dem Regionscode des Bundesstaats (zum Beispiel `US-HI`) als Jurisdiktion und der MwSt.-Kategorie S, und ordnet sie ihrer Situation zu. Nennt das Schema für einen Bundesstaat oder eine Provinz mehrere Steuern, ist der neue Satz ein kombinierter Satz mit diesen Steuern als Komponenten; die Vorschau listet sie unter dem Satz. ## Gültigkeitsdaten Jeder Satz in einem Schema trägt das Datum, ab dem er gilt, sodass ein Schema eine für das nächste Jahr angekündigte Änderung bereits enthalten kann und frühere Sätze behält, etwa den Wechsel Estlands von 22 % auf 24 % am 1\. Juli 2025 oder die 8,1 % der Schweiz seit 2024\. Der Generator verwendet die heute gültigen Sätze. Über die API können Sie mit den Sätzen eines anderen Datums erzeugen, zum Beispiel zur Vorbereitung auf eine Satzänderung. Die Regeln verweisen auf Ihre Steuersätze: Ändert sich ein Satz, legen Sie einen neuen Steuersatz an, führen den Generator erneut aus und ordnen den neuen Satz zu. ## Handelsblöcke und Korrekturen * **Handelsblöcke**: Die EU ist ein Handelsblock mit ihren 27 Mitgliedstaaten. Administratoren können über die API (die Plattformeinstellungen) weitere Blöcke hinzufügen, etwa eine Zollunion oder ein Mehrwertsteuergebiet. Die Regeln können dann prüfen, ob Kunde, Abfahrt und Ankunft in einem Block liegen und ob die Route darin bleibt oder ihn verlässt. * **Korrekturen je Region**: Administratoren können die Daten der Bundesstaaten eines Schemas je Regionscode über die API korrigieren: ob Fracht besteuert wird, den Satz, ob die Steuer auf die Rechnung kommt, und den Rechnungssatz. Ein Bundesstaat, dessen Steuer auf diese Weise auf die Rechnung kommt, erhält eine eigene Situation und Regel. ## Bekannte Einschränkungen Die Regeln sehen nur die Fakten des Auftrags oder Trips. Diese Fälle werden nicht erzeugt; korrigieren Sie sie von Hand mit eigenen Regeln oder Steuersätzen: * **Nutzung und Auswertung**: Die deutsche und belgische Regel für Beförderungen an Unternehmer, die vollständig außerhalb der EU ausgeführt werden, wird nicht erzeugt. Die britische Regel betrachtet nur Abfahrt und Ankunft, sodass ein Transit nicht erkannt wird. * **Privatkunden**: Beförderungen für Privatkunden, die nur teilweise in einem Land stattfinden (nach der Strecke in diesem Land besteuert), lassen sich nicht auf eine Rechnungsposition aufteilen. * **Kanada, mehrere Ziele**: Frachtleistungen in mehrere Provinzen müssen je Provinz aufgeteilt werden; die Regeln verwenden den letzten Entladestopp. * **Steuern, die der Kunde zahlt**: Im Reverse-Charge-Verfahren oder selbst veranlagte Steuern, etwa die QST auf Frachtleistungen nach Québec, schuldet der Kunde. Die Regel ergibt eine Position mit 0 % (oder nur GST) statt einer Komponente. * **Sondergebiete und Sitz des Leistenden**: Regionale Sätze wie auf den Azoren und Madeira, den griechischen Inseln, den Kanarischen Inseln und in den französischen Überseedepartements sowie Regeln, die davon abhängen, wo Sie als Leistender ansässig oder registriert sind (zum Beispiel Kabotage in Norwegen), werden nicht abgebildet. * **Übergangssätze**: Sätze, die von einem Vertragsdatum oder vom Zeitpunkt der Steuerentstehung abhängen, richten sich nur nach dem Datum des Schemas. ## Regionscodes Transportial bezeichnet Länder und Regionen mit ISO-Codes: Länder mit zwei Buchstaben (ISO 3166-1, zum Beispiel `NL` oder `US`) und Bundesstaaten, Provinzen und andere Regionen mit dem Ländercode und einem Regionscode (ISO 3166-2, zum Beispiel `US-TX` für Texas, `CA-ON` für Ontario, `DE-BY` für Bayern oder `NL-NH` für Nordholland). Überall, wo Sie eine Jurisdiktion wählen, wählen Sie zuerst das Land und dann, falls nötig, **Bundesstaat / Provinz / Region**. Die Region eines Stopps ergibt sich aus dem Bundesstaat oder der Provinz seiner Adresse. „Texas“, „TX“ und „US-TX“ in einer US-Adresse werden alle zu `US-TX`. Füllen Sie den Bundesstaat oder die Provinz Ihrer Adressen aus. Ohne diese Angabe ist die Region eines Stopps unbekannt, und die US-Regeln behandeln den Transport als Transport innerhalb eines Bundesstaats ohne Steuer auf Fracht. ## Fakten, die die Regeln prüfen Die erzeugten Regeln prüfen Fakten, die Transportial für jeden bepreisten Transportauftrag oder Trip ermittelt, unter dem Selektor `taxContext`. Dieselben Selektoren können Sie in den Bedingungen Ihrer eigenen Mehrwertsteuerregeln verwenden. Der Kunde ist die berechnete Partei: der Rechnungsempfänger des Auftrags, sonst sein Kunde. | Selektor | Bedeutung | | ----------------------------------------------------------------- | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | taxContext.available | Immer true, wenn die Steuerfakten ermittelt werden konnten. | | taxContext.issuer.country, .subdivision, .blocs | Land, Regionscode und Handelsblöcke Ihrer Verwaltung. | | taxContext.customer.country, .subdivision, .blocs | Wo der Kunde ansässig ist. | | taxContext.customer.vatNumber, .hasVatNumber | Die USt-IdNr. des Kunden und ob er eine hat. | | taxContext.customer.registrations, .registeredIn | Die Steuerregistrierungen des Kunden und die Jurisdiktionen, für die sie gelten. | | taxContext.departure.country, .subdivision, .blocs | Der erste Ladestopp. | | taxContext.arrival.country, .subdivision, .blocs | Der letzte Entladestopp. | | taxContext.countries, taxContext.subdivisions | Die Länder und Regionscodes der Stopps in Routenreihenfolge. | | taxContext.singleCountry, taxContext.crossesCountryBorder | Alle Stopps liegen in einem Land oder in mehr als einem. | | taxContext.singleSubdivision, taxContext.crossesSubdivisionBorder | Alle Stopps liegen in einer bekannten Region oder in mehr als einer. | | taxContext.blocs.EU.customerIn, .departureIn, .arrivalIn | Kunde, Abfahrt oder Ankunft liegt im Block (hier der EU). | | taxContext.blocs.EU.within, .intra, .leaves | Alle Stopps liegen im Block; Abfahrt und Ankunft liegen in zwei verschiedenen Mitgliedstaaten; mindestens ein Stopp liegt außerhalb des Blocks. | | taxContext.customerExempt | Der Kunde hat eine Steuerbefreiung, die heute für die Region oder das Land der Abfahrt gilt. | | taxContext.combinedTransport | Eine Sendung des Auftrags ist als **Ist kombinierter Verkehr** markiert. | | taxContext.internationalMovement | Eine Sendung des Auftrags ist kombinierter Verkehr, oder die Route überquert eine Landesgrenze. | Regeln mit dem älteren Selektor `vatContext` funktionieren weiterhin. Er enthält dieselben Fakten plus die früheren flachen Felder, etwa `vatContext.customerHasVatNumber`, `vatContext.customerInEu`, `vatContext.departureCountry` und `vatContext.leavesEu`. Verwenden Sie für neue Regeln `taxContext`. Die Fakten gibt es für Positionen von Transportaufträgen und Trips. Preiskonfigurationen, die pro Fahrzeug oder Fahrer abrechnen, haben keine Route, daher gelten diese Regeln für sie nicht; die Vorschau warnt Sie. ## Verwandte Artikel * [Steuersätze und Mehrwertsteuerregeln](/de/help/tax-rates) * [Steuerregistrierungen und Steuerbefreiungen von Kunden](/de/help/customer-tax-registrations) * [Preiskonfigurationen einrichten](/de/help/pricing) * [Verwaltungen einrichten](/de/help/administrations) ## Brauchen Sie weitere Hilfe? Unser Support-Team beantwortet gerne alle Fragen zu Transportial. [Support kontaktieren](/de/contact)[Problem melden](/de/report-issue) --- Canonical page: https://transportial.com/de/help/tax-rule-generator